Geld lenen aan je kind gebeurt steeds vaker, bijvoorbeeld als je zoon of dochter een huis wil kopen of starten met een eigen bedrijf. Veel ouders willen hun kind graag ondersteunen, maar weten niet altijd waar ze aan moeten denken. Het is goed om van tevoren afspraken te maken en alles duidelijk vast te leggen, zodat je later geen problemen krijgt binnen de familie of met de belasting.
Waarom ouders hun kinderen geld lenen
Veel jonge mensen kunnen niet altijd voldoende lenen bij een bank, bijvoorbeeld voor het kopen van een huis. Ouders kunnen hun kind dan geld uitlenen, zodat de aankoop toch mogelijk wordt. Dit is vaak goedkoper dan bij een bank lenen, omdat je samen rente en voorwaarden afspreekt. Ook bij andere zaken zoals een studie of het opzetten van een bedrijf kiezen ouders er soms voor om hun kind een lening te geven. Zo helpen zij hun kind op weg zonder direct alles te schenken.
Belangrijke afspraken bij een lening binnen de familie
Het is verstandig om duidelijke afspraken te maken als je geld aan je kind uitleent. Zet samen op papier hoeveel geld wordt geleend, welke rente het kind betaalt, en wanneer en op welke manier het bedrag wordt terugbetaald. Dit wordt een onderhandse lening genoemd. Het is slim om een contract te maken, waar beide partijen hun handtekening onder zetten. Zo weten ouders en kinderen precies waar ze aan toe zijn. Spreek ook af wat er gebeurt als het geld niet kan worden terugbetaald, bijvoorbeeld door ziekte of verlies van werk.
De belastingdienst en familie leningen
Wie geld leent aan zijn kind, moet soms ook rekening houden met de belastingdienst. De rente die het kind betaalt, mag niet te laag zijn. Anders ziet de belastingdienst het verschil als een schenking, waar schenkbelasting over kan worden geheven. Er geldt een ‘zakelijke rente’, ongeveer gelijk aan de rente die een bank ook vraagt. Houd daar rekening mee als je samen afspraken maakt. Is de rente juist hoger dan normaal, dan accepteert de belastingdienst dat meestal niet. Daarnaast moeten ouders en kinderen ieder jaar bij hun belastingaangifte aangeven hoeveel lening er nog openstaat en hoeveel rente er is betaald. Zo voorkom je misverstanden of een naheffing.
Voor- en nadelen van geld lenen aan familie
Het gevoel van wederzijds vertrouwen maakt geld lenen binnen de familie vaak aantrekkelijk. Je kent elkaar en wilt elkaar helpen. Toch zijn er ook nadelen. Als afspraken niet goed worden nagekomen, kunnen er ruzies ontstaan. Soms voelt het gek om als ouder geld terug te vragen aan je eigen kind. Dan is het fijn als alle afspraken duidelijk op papier staan. Daarnaast is het belangrijk na te denken over gelijke behandeling van broers of zussen. Als alleen één kind geld krijgt, kunnen anderen zich hierdoor benadeeld voelen. Door samen in gesprek te gaan en eerlijk te zijn, voorkom je scheve gezichten. Vergeet niet dat een lening een zakelijke afspraak blijft, ook al maak je die binnen het gezin.
Wanneer is schenken een betere optie
Soms willen ouders liever schenken in plaats van uitlenen. Een schenking is geld geven zonder dat het kind het terug hoeft te betalen. Er gelden jaarlijkse vrijstellingen, waardoor je een bepaald bedrag belastingvrij mag schenken. Bijvoorbeeld voor de aankoop van een woning zijn er speciale regels voor belastingvrije schenkingen. Denk goed na wat het beste past: is je kind zelfstandig genoeg om de lening terug te betalen, of past een schenking beter bij de situatie? Raadpleeg eventueel een adviseur, zodat je zeker weet dat je de juiste keuze maakt. Het is altijd verstandig om goed te informeren naar de regels van de belastingdienst voordat je beslist om te lenen of te schenken.
Meest gestelde vragen over geld lenen aan je kind
Moet er altijd rente worden gerekend bij een lening aan mijn kind?
Ja, bij een lening tussen ouder en kind is het belangrijk om een marktconforme rente af te spreken. Anders kan de belastingdienst (een deel van) de lening zien als een schenking.
Moet ik een contract opstellen voor de lening aan mijn kind?
Het is verstandig om een contract op te stellen als je je kind geld uitleent. Hierin leg je het leenbedrag, de rente, de looptijd en de manier van terugbetalen vast. Dit zorgt voor duidelijkheid voor allebei.
Wat gebeurt er als mijn kind niet kan terugbetalen?
Het is verstandig om vooraf af te spreken wat er gebeurt als je kind het geld niet kan terugbetalen. Leg dit in het contract vast, zodat er geen ruzie of onzekerheid ontstaat als er betalingsproblemen komen.
Hoe zit het met schenkbelasting als ik geld leen aan mijn kind?
Als de rente te laag is of je scheldt een deel van de lening kwijt, kan de belastingdienst dit zien als een schenking. Over schenkingen boven de vrijstelling moet het kind schenkbelasting betalen.
Worden mijn andere kinderen benadeeld als ik één kind een lening geef?
Als je alleen aan één kind geld uitleent, bestaat de kans dat de andere kinderen zich benadeeld voelen. Je kunt dit bespreken of bij je testament rekening houden met deze lening, zodat er eerlijkheid blijft tussen de kinderen.
